巴塞尔银行监管委员会

咨询性文件

银行内部合规部门(翻译)

英文原文可参阅：www.bis.org/press/p031027.htm


本文件于2003年10月公布，如有意见，请于2004年1月31日之前提交

目录
引言
合规部门的定义
董事会在银行合规管理方面的职责
原则1
高级管理人员在银行合规管理方面的职责
原则2
原则3
合规部门应遵循的几个原则
地位
原则四
独立性
原则五
职责
原则六
合规部门工作人员
原则七
原则八
跨境问题
原则九
与银行内部审计的关系
原则十
与外聘人员的关系
原则十一

巴塞尔银行监管委员会会计事务工作组成员名单
主席：Dr. Arnold Schilder教授 荷兰银行，阿姆斯特丹
工作组成员名单（略）


欢迎对本咨询性文件发表意见。如有意见，请于2004年1月31日之前提交至位于国际清算银行的巴塞尔银行监管委员会秘书处，地址为：瑞士巴塞尔，BH-4002。您也可通过下列方式提交意见：电子邮件baselcommittee@bis.org ；传真：+41612809100。您提交的意见将不会在BIS网站公开。

引言
1. 巴塞尔银行监管委员会（以下简称为“委员会”）一直致力于解决银行监管问题和提升银行的管理水平，为此，委员会现发表这份咨询性文件，探讨有关银行合规部门（compliance function ）的相关问题。银行合规部门的作用主要是辅助管理银行的合规风险（Compliance Risks）。这里所称的合规风险是指：因违反法律或监管要求而受到制裁的风险、遭受金融损失的风险以及因银行未能遵守所有适用法律、法规、行为准则以及相关惯例标准（统称为“法律”、“规则”和“标准”）而给银行信誉带来的损失等方面的风险。有时，合规风险也指诚信风险（integrity risk），因为银行的商誉有时与其一贯遵循的诚实廉正原则和公平交易原则密切相关。为了满足监管当局的监管要求，银行必须采取有效的合规政策和流程规定，以确保在违反法律、规则和标准的情形发生时，银行管理人员能够采取适当措施予以纠正。
2. 遵守法律、规则和标准有助于维护银行的商誉，符合银行客户、市场及整个社会对银行的要求。尽管遵守法律、规则及标准一直以来都是非常重要的，在过去几年里，合规风险的管理还是变得越来越正式化，并已经成为一项独特的风险管理准则（risk management discipline）。
3. 作为银行的基本指引，本文件从银行监管部门的角度，对合规部门在银行组织体系中的地位和作用进行说明。本文件规定的原则具有普遍适用性，但是它们必须在特定的法律和规章框架内适用。关于银行合规部门的组织结构及其职责范围，各银行之间存在重大差异。有些银行的合规部门采取集中管理模式，所有合规部门的工作人员都集中在一个合规部门工作；但有些银行的合规部门则采取分散管理模式，其工作人员分布在不同的业务部门。许多银行已经设立了一位负责整体合规的负责人（a group compliance officer）。而在一些银行中，法律部门可能单独承担咨询职责。在不同的法律制度下，合规部门的组织架构和职责范围同样存在许多差别。在有些法律体系中，合规部门须承担一些法律规定的职责和义务；而在其他一些国家的法律体系中，合规部门则无类似责任和义务。
4. 委员会认识到，就某个具体的国家而言，银行采用何种模式设立其合规部门须取决于多种因素，如银行的规模、经营的混合程度、银行业务的性质及其地理分布等。但是，不管银行的合规部门如何组织，银行均应遵循下列两大原则：（1）银行合规部门的职责应当明确界定；（2）银行合规部门及其人员应当独立于银行的经营活动。
四川省人民政府


关于汽车交易市场管理的补充规定
四川省人民政府



为了加强对汽车交易市场的监督管理，保护合法经营，制止非法转手倒卖活动，严禁经纪人牵线挂钩从中渔利，维护正常经济秩序，以利搞活流通，促进生产，根据国务院办公厅国办发 （1985）65号文件精神，结合我省实际情况，特提出如下补充规定。
一、汽车贸易中心由物资部门设立；销售点只设至省辖市、地 （州），不再下设。离汽车贸易中心和销售点较远的县物资部门所属合法经营汽车的企业，可以开展代购代销业务。
中国汽车工业销售服务公司的汽车工业贸易公司，不再下设销售机构。
各市和有条件的地、州、县农机化服务公司，只允许为其省公司代销农用汽车。

上述中心，公司及川府发[1985]93号文件允许经营汽车的单位，均须经工商行政管理机关重新审核登记，领取营业执照，接受监督管理。
未经批准经营汽车的国营、集体企事业单位，其库存汽车应从一九八六年二月一日起停止销售。分别厂型造具清册，报经市、地、州工商行政管理机关核准后，方可进入上述中心和公司销售，销完为止。
二、凡经批准经营汽车的国营企业所经营的汽车，都必须进入上述物资部门的汽车贸易中心 （销售点，下同）或中国汽车工业销售服务公司设立的汽车工业贸易公司交易。
进入中心和公司的销售的各型汽车，必须是符合国家质量标准、技术性能良好、附件齐全的合格产品，拼装汽车、更新报废汽车、冒牌汽车禁止销售。
凡在中心和公司成交的车辆，应交付入场服务费 （收费标准另文下达），不得向买方价外收费。
工商行政管理机关参加中心和公司的汽车交易管理工作，有关部门要密切配合，并负责提供办公用房、用具、用品等设施的有关费用。工商行政管理机关办理成交汽车的验证、盖章业务，不再收取费用。
三、进入中心和公司成交 （包括代购代销）的汽车，其发货票及有关证件，须经当地工商行政管理机关验证盖章，否则公安、交通监理部门不发牌照。
国家计划分配的汽车，环保、卫生、公安等部门生产改装的各种专用汽车以及外贸部门经国家批准用地方外汇进口的汽车，仍按原渠道调拨供应，由公安、交通监理部门直接办理发证手续。
四、旧机动车辆交易市场可设置到市、地、州。旧机动车一般应进入交易市场交易。旧汽车亦可进入汽车贸易中心成交。
旧机动车辆交易前须经车籍地车辆监理部门进行技术鉴定，报废车辆，当年没有年检的车辆，无证照车辆不准交易。成交的各类机动车辆，应持市场交易凭证到公安、交通监理部门办理过户手续；农用拖拉机持证到农机监理部门办理过户手续。
旧机动车辆按成交金额百分之一由卖方缴纳市场管理费。
五、工商行政管理机关要加强监督管理，协调各方的经济关系；物资部门和汽车工业销售服务公司，要提供信息，搞好服务；公安、交通监理部门要严格发照和过户手续，配合工商行政管理机关把汽车交易市场管好、搞活。
六、参与汽车交易的单位和个人，必须遵守国家政策，服从市场管理，照章纳税，不准无照经营，不准经纪人牵线挂钩从中渔利，不准非法转手倒卖，不准将国家指令性计划内产品议价销售，不准倒卖计划指标、购销合同、发货票和提货凭证，不准以次充好，不准假冒他人注册商标，
严禁销赃。违者由工商行政管理、税务机关按有关规定处理，触犯刑律的交司法机关追究刑事责任。
七、本补充规定从一九八六年二月一日起执行。在这以前成交汽车仍按原有规定办理发照和过户手续。



1986年1月6日