关于印发《国务院国有资产监督管理委员会规范性文件制定暂行办法》的通知
国务院国有资产监督管理委员会
关于印发《国务院国有资产监督管理委员会规范性文件制定暂行办法》的通知
国资发法规[2008]137号
各厅局：
现将国务院国资委第68次主任办公会议审议通过的《国务院国有资产监督管理委员会规范性文件制定暂行办法》印发给你们，请遵照执行。
国务院国有资产监督管理委员会
二00八年九月十一日
国务院国有资产监督管理委员会
规范性文件制定暂行办法
第一条 为规范国务院国有资产监督管理委员会（以下简称国资委）规范性文件的制定工作，保证规范性文件质量，促进依法履行出资人职责，根据《中华人民共和国立法法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》、《规章制定程序条例》和《国资委立法工作规则》，制定本办法。
第二条 本办法所称规范性文件，是指除规章以外，国资委依据法定职权和程序制定的，具有普遍约束力，能够反复适用的规定、办法、实施细则、规则和意见等文件的总称。
第三条 国资委规范性文件的立项、起草、审查、决定、公布、解释和评价等适用本办法。
制定规范性文件，应当严格遵循本办法规定的程序。
国资委内部工作制度、人事任免决定和对具体事项的处理决定等文件，不适用本办法。
第四条 涉及国资委的职能，可以通过规章规范的事项，应当及时制定规章。
规范性文件规定的事项，应当是在贯彻落实国家有关政策，执行法律或者国务院行政法规、决定、命令过程中，需要实践探索、暂时不宜制定规章或者不需要制定规章的事项。
第五条 规范性文件的制定，应当坚持国家法制统一原则和职权法定原则。
第六条 政策法规局（以下简称法规局）负责对委内规范性文件的制定和修订工作进行归口管理，对规范性文件的合法性、协调性进行审核。
委内各厅、局、室（以下简称委内各单位）依据各自职能，负责有关规范性文件的立法调研和起草工作。
国务院有关部门会同我委共同制定公布的规范性文件，须由法规局商委内有关单位共同审核。
第七条 规范性文件的制定，应当纳入国资委年度立法计划。委内各单位应当于每年年初向法规局书面提出制定规范性文件的项目建议，对制定该规范性文件的必要性、要解决的突出问题、拟确立的主要制度等作出说明。对于未纳入立法计划的项目建议，法规局应予说明。
因工作需要制定未纳入立法计划的规范性文件的，应当报经委分管主任同意，并告知法规局。
第八条 规范性文件由相关业务厅局具体负责起草。涉及委内多个厅局职能的，应当明确牵头起草单位。法规局根据需要，可以参与规范性文件的调研起草和论证。
第九条起草规范性文件，起草单位应当做好调查研究，总结实践经验，广泛征求委内各单位、中央企业、地方国有资产监督管理机构、专家学者和社会有关方面的意见。可以公开的，应当公开征求社会各界意见。
规范性文件的内容涉及其他部门职责或者与其他部门关系密切的，起草单位应当充分征求其他部门的意见，其中无法达成一致意见的要在起草说明中作出说明。
第十条 规范性文件规定的内容应当符合法律、行政法规和国资委规章的规定，与国资委现行的相关规范性文件保持协调和衔接。
规范性文件所规范的事项，应当全面、明确、具体。对于具有特定含义的概念，规范性文件应当进行专门解释。
第十一条 规范性文件应当结构完整，可以采用条款形式，也可以采用段落方式。一般包括制定依据和目的、适用范围、一般原则、实体内容、程序规定和施行日期等部分。文字表述应当准确、规范、简明易懂。
第十二条 起草单位完成规范性文件起草工作后，形成规范性文件送审稿及其起草说明，送法规局审核。
送审材料应当包括：
（一）送审稿及起草说明；
（二）所依据的法律、行政法规和有关文件；
（三）起草过程各方面的主要意见；
（四）其他需要提交的材料。
第十三条 法规局应当从以下方面对规范性文件送审稿进行审核：
（一）主要制度及具体条款是否符合有关法律、行政法规、规章和政策规定，是否与已经制定的规范性文件相衔接；
（二）是否符合国有资产管理体制改革方向及国资委职责定位，规定的事项是否属于国资委的职责范围；
（三）起草程序是否规范，包括是否列入当年的立法计划，是否充分考虑和正确处理有关方面对主要问题的意见；
（四）是否属于执行有关法律、行政法规、规章和政策规定，需要制定规范性文件的事项；
（五）是否含有不宜由规范性文件规定的内容；
（六）体例编排是否清晰、合理，条文表述是否准确；
（七）其他需要审核的内容。
对于不符合审核要求的送审稿，起草单位会同法规局进一步调研、论证和修改。
第十四条 规范性文件送审稿经法规局审核后，由起草单位报请委主任办公会议审议。委主任办公会议审议规范性文件时，由起草单位作起草说明，法规局作审核说明。起草单位会同法规局根据委主任办公会议审议意见对规范性文件进行修改后，报请委领导签发并以国资委文件形式印发。
需要报请国务院同意的规范性文件，按照有关程序办理。
第十五条 规范性文件印发后，应当及时公布。公布方式应当方便查阅和使用。
第十六条 规范性文件的解释由起草单位负责。重要的解释应当书面征求法规局意见并报委领导审定。
第十七条 法规局应当会同有关厅局组织对规范性文件实施的检查评价，并提出检查评价报告。
检查评价报告应当包括如下内容：
（一）规范性文件是否得到有效的实施；
（二）实施中出现的主要问题；
（三）进一步修改完善规范性文件的建议；
（四）其他问题。
第十八条 法规局负责规范性文件的清理工作，委内各单位可以提出清理建议。
法规局应当根据国家法律、行政法规和规章的修订情况、规范性文件的执行情况和国家政策，在征求相关单位意见基础上向委主任办公会提出建议规范性文件废止或者失效的报告，及时公布废止或者失效的规范性文件名称和文号。
第十九条 法规局定期对规范性文件进行整理汇编。
第二十条 地方国有资产监督管理机构和中央企业认为应当由国务院国资委制定规范性文件的事项和应当废止或者失效的规范性文件，可以向国务院国资委提出建议，由各单位法制工作机构具体负责。
第二十一条 本办法由国资委负责解释。
第二十二条 本办法自公布之日起生效。
小额贷款公司改制设立村镇银行暂行规定
中国银行业监督管理委员会办公厅
小额贷款公司改制设立村镇银行暂行规定
第一章 总则
第一条为做好小额贷款公司改制设立村镇银行工作，根据《中国银行业监督管理委员会农村中小金融机构行政许可事项实施办法》、《村镇银行管理暂行规定》、《关于小额贷款公司试点的指导意见》等，制定本暂行规定。
第二条本暂行规定适用于按照《关于小额贷款公司试点的指导意见》（以下简称《指导意见》）要求，经省级政府主管部门批准、在工商管理部门注册登记、在县（市）及县（市）以下地区设立的小额贷款公司。
第二章 准入条件
第三条拟改制小额贷款公司须符合《指导意见》的审慎经营要求。
第四条小额贷款公司改制设立村镇银行，除满足《村镇银行管理暂行规定》第二章、第三章、第四章规定外，还须满足下列条件：
（一）召开股东（大）会，代表三分之二以上表决权的股东同意小额贷款公司改制设立村镇银行，并对小额贷款公司的债权债务处置、改制工作作出决议。债权债务处置应符合有关法律法规规定。
（二）公司治理机制完善、内部控制健全、经营状况良好、信誉较高，且坚持支农服务方向。
1．各治理主体职责明确，议事规则和决策程序清晰，治理目标科学，考核激励机制有效，信息披露透明。
2．具有完备有效的内部控制制度，能覆盖各业务流程和各操作环节，且执行到位。
3．有良好社会声誉、诚信记录和纳税记录，无重大违法违规行为。
4．按《指导意见》新设后持续营业3年及以上；清产核资后，无亏损挂账，且最近2个会计年度连续盈利；资产风险分类准确，且不良贷款率低于2%；已足额计提呆账准备，其中贷款损失准备充足率130%以上；净资产大于实收资本。
5．资产应以贷款为主，最近四个季度末贷款余额占总资产余额的比例原则上均不低于75％，且贷款全部投放所在县域。
6．最近四个季度末涉农贷款余额占全部贷款余额的比例均不低于60%。
7．单一客户贷款余额不得超过资本净额的5％，单一集团客户贷款余额不得超过资本净额的10％。
8．抵债资产余额不得超过总资产的10％。
（三）已确定符合条件的银行业金融机构拟作为主发起人。
（四）省级政府主管部门推荐其改制设立村镇银行，同时对其公司治理、内部控制、经营情况等方面进行评价。
（五）未设村镇银行的县（市）及县（市）以下地区的小额贷款公司原则上优先改制。
（六）银监会规定的其他审慎性条件。
第三章 程序和要求
第五条小额贷款公司改制设立村镇银行应当成立筹建工作小组，设立村镇银行的发起人应当委托筹建工作小组为申请人。筹建工作小组由主发起人、小额贷款公司等有关单位组成，负责相关改制工作。
第六条筹建工作小组须严格按照银行业监督管理机构要求，做好改制设立村镇银行筹建前期的各项准备工作，并按照《村镇银行管理暂行规定》、《村镇银行组建审批工作指引》等有关要求落实筹建、开业阶段的相关工作。
第七条筹建工作小组须聘请具备资质的中介机构对拟改制小额贷款公司进行清产核资，同时对其管理状况进行专项审计。清产核资基准日原则上选定在清产核资工作开始时的上季末。筹建工作小组应对清产核资结果和审计结果进行复查。
第八条清产核资工作结束后，筹建工作小组、小额贷款公司和中介机构应对净资产结果进行确认，签定净资产确认书，并根据小额贷款公司股东（大）会通过的净资产处置方案对净资产进行处置。
第九条拟改制设立村镇银行的发起人，其资质、持股比例等必须符合《村镇银行管理暂行规定》。对不愿意作为发起人、不符合村镇银行发起人资格或持股要求的，申请人应在申报开业前完成相关股权转让或清退等工作。
第十条有关工作完成后，筹建工作小组应按照《中国银行业监督管理委员会农村中小金融机构行政许可事项实施办法》、《村镇银行管理暂行规定》、《村镇银行组建审批工作指引》等要求，向银行业监督管理机构提交改制设立村镇银行的筹建和开业等行政许可申请材料。清产核资基准日与申请筹建日期不得超过3个月。
第十一条申请人申请筹建，除提交《村镇银行组建审批工作指引》规定材料外，还应提交以下材料：
（一）股东（大）会同意改制的决议书及中介机构出具的法律意见书；
（二）清产核资报告、管理状况专项审计报告；
（三）上一经营年度审计报告；
（四）净资产确认书及分配报告；
（五）银行业金融机构拟作为主发起人的书面声明；
（六）省级政府主管部门出具的有关意见；
（七）小额贷款公司设立批复文件及营业执照；
（八）银行业监督管理机构规定的其他材料。
开业申请材料同《村镇银行组建审批工作指引》规定材料。
第十二条银行业监督管理机构根据《中国银行业监督管理委员会农村中小金融机构行政许可事项实施办法》、《村镇银行管理暂行规定》、《村镇银行组建审批工作指引》等规定的权限、程序和时限，受理、审查并决定小额贷款公司改制设立村镇银行的筹建和开业等行政许可事项。
第十三条筹建工作小组在收到核准开业的批复文件后，要及时按法定程序解散小额贷款公司并注销营业执照，凭银行业监督管理机构颁发的金融许可证办理工商登记。
第四章 监督管理
第十四条银行业监督管理机构要加强指导监督，严把准入关，确保改制工作依法合规、稳步推进。
第十五条银行业监督管理机构严格按照《村镇银行管理暂行规定》、《中国银监会关于加强村镇银行监管的意见》等有关文件要求，加强对改制后村镇银行的持续监管，确保其稳健发展。
第五章 附则
第十六条本暂行规定未尽事项，按照《中国银行业监督管理委员会农村中小金融机构行政许可事项实施办法》、《村镇银行管理暂行规定》、《村镇银行组建审批工作指引》等规定执行。
第十七条各银监局可根据本暂行规定制定实施细则。
第十八条本暂行规定自颁布之日起实施。
中国银行业监督管理委员会办公厅
二○○九年六月十二日印发