中国证券监督管理委员会关于取消第三批行政审批项目的通告
中国证券监督管理委员会
中国证券监督管理委员会关于取消第三批行政审批项目的通告
根据《国务院关于第三批取消和调整行政审批项目的决定》（国发［2004］16号）的要求，现就我会取消第三批行政审批项目的有关事宜通告如下：
一、自2004年5月19日国务院决定发布之日起，中国证监会取消42项行政审批项目（见附件）。
二、中国证监会及其派出机构不再受理当事人依据被取消行政审批项目提起的有关申请，已经受理的，不再审批。
三、与被取消行政审批项目有关的后续管理方式和衔接工作，中国证监会将专门发布通知。
四、中国证监会将着手清理与被取消的第三批行政审批项目有关的部门规章和规范性文件，清理的结果将对外予以公布。
五、第三批行政审批项目取消后，中国证监会将根据审慎监管的原则，通过制定管理规范和标准，完善监管手段，加大事中检查、事后稽查处罚力度等措施，进一步加强对投资者的保护和有关业务活动的监督和管理。
附件：中国证监会第三批取消行政审批项目目录（42项）
中国证券监督管理委员会
二00四年六月二十二日
附件： 中国证监会第三批取消行政审批项目目录(42项)
序号 取消项目名称 设定依据
1 公司发行股票前接受辅导情况备案 《中国证券监督管理委员会关于发布
＜首次公开发行股票辅导工作办法＞
的通知》（证监发［2001］125号）
2 股票发行方式审批 《中国证券监督管理委员会关于股票
发行与认购方式的暂行规定》（证监
发字［1996］423号）
3 B股结算银行资格核准 《客户交易结算资金管理办法》（中
国证券监督管理委员会令第3号）
4 证券交易所理事会决议备案 《证券交易所管理办法》（中国证券
监督管理委员会令第4号）
5 证券交易所接纳或开除会员备案 《证券交易所管理办法》（中国证券
监督管理委员会令第4号）
6 证券交易所设立普通席位以外的席位批准 《证券交易所管理办法》（中国证券
监督管理委员会令第4号）
7 证券交易所调整普通席位和普通席位以外 《证券交易所管理办法》（中国证券
的其他席位数量批准 监督管理委员会令第4号）
8 证券交易所中层干部任免备案 《证券交易所管理办法》（中国证券
监督管理委员会令第4号）
9 证券交易所财务、人事部门负责人任免批准 《证券交易所管理办法》（中国证券
监督管理委员会令第4号）
10 证券交易所制定、修订须报批之外的制度 《中国证券监督管理委员会关于发
性文件备案 布＜关于证券交易所报告制度的若
干规定（试行）＞的通知》（证监交字
［1997］21号）
11 证券交易所更换交易、结算和通讯系统的 《中国证券监督管理委员会关于发
主要设备备案 布＜关于证券交易所报告制度的若
干规定（试行）＞的通知》（证监交字
［1997］21号）
12 证券交易所召开所外有关方面参加的非例 《中国证券监督管理委员会关于发
行重要会议备案 布＜关于证券交易所报告制度的若
干规定（试行）＞的通知》（证监交字
［1997］21号）
13 商业银行从事证券公司客户交易结算资金 《客户交易结算资金管理办法》（中
存管业务资格核准 国证券监督管理委员会令第3号）
14 证券公司自营证券帐户备案 《客户交易结算资金管理办法》（中
国证券监督管理委员会令第3号）
15 境内证券类机构在境外设立的证券类机构 《中国证券监督管理委员会关于境
撤销审批 外中资证券类机构监管工作有关问
题的通知》（证监机字［1998］19号）
16 证券经营机构主承销业务资格核准 《国务院证券委员会关于发布＜证
券经营机构股票承销业务管理办法＞
的通知》（证委发［1996］18号）
17 外国证券类机构驻华代表处撤销核准 《外国证券类机构驻华代表机构管
理办法》（证监机构字［1999］26号）
18 上市公司独立董事任职资格备案 《中国证券监督管理委员会关于发
布＜关于在上市公司建立独立董事
制度的指导意见＞的通知》（证监发
［2001］102号）
19 境外上市公司购回其发行在外的股份审批 《国务院证券委员会、国家经济体
制改革委员会关于执行＜到境外上
市公司章程必备条款＞的通知》
（证委发［1994］21号）
20 基金管理公司董事任职审核 《中国证券监督管理委员会关于发
布＜证券投资基金管理暂行办法＞
实施准则第六号＜基金从业人员资
格管理暂行规定＞的通知》（证监发
［1999］53号）
21 基金管理公司基金经理任免备案 《中国证券监督管理委员会关于发
布＜证券投资基金管理暂行办法＞
实施准则第六号＜基金从业人员资
格管理暂行规定＞的通知》（证监发
［1999］53号）
22 基金管理公司撤销分公司或变更分公司登 《中国证券监督管理委员会关于基
记事项备案 金管理公司在境内设立分支机构有
关问题的通知》（证监基金字
［2000］66号）
23 基金管理公司在境内设立办事处备案 《中国证券监督管理委员会关于基
金管理公司在境内设立分支机构有
关问题的通知》（证监基金字
［2000］66号）
24 基金管理公司撤销境内办事处及变更办事 《中国证券监督管理委员会关于基
处重要事项备案 金管理公司在境内设立分支机构有
关问题的通知》（证监基金字
［2000］66号）
25 对基金管理人因开放式基金发生基金契约 《中国证券监督管理委员会关于发
或招募说明书未予载明的事项申请暂停申 布＜开放式证券投资基金试点办法
购、赎回的审批 ＞的通知》（证监基金字
［2000］73号）
26 期货交易所联网交易审批 《期货交易所管理办法》（中国证
券监督管理委员会令第6号）
27 期货交易所中层管理人员任免备案 《期货交易所管理办法》（中国证
券监督管理委员会令第6号）
28 期货交易所制定或修改交易规则的实施细 《期货交易所管理办法》（中国证
则备案 券监督管理委员会令第6号）
29 期货交易所会员大会全部文件备案 《期货交易所管理办法》（中国证
券监督管理委员会令第6号）
30 期货交易所理事会会议决议及其他会议文 《期货交易所管理办法》（中国证
件备案 券监督管理委员会令第6号）
31 期货经纪公司分公司的设立核准 《期货经纪公司管理办法》（中国
证券监督管理委员会令第7号）
32 期货经纪公司修改章程备案 《期货经纪公司管理办法》（中国
证券监督管理委员会令第7号）
33 期货经纪公司变更持股比例在10%以下（不 《期货经纪公司管理办法》（中国
含10%）且没有实际控制权的期货经纪公司 证券监督管理委员会令第7号）
股东备案
34 期货经纪公司广告宣传材料备案 《期货经纪公司管理办法》（中国
证券监督管理委员会令第7号）
35 期货交易所、期货经纪公司高级管理人员 《中国证券监督管理委员会关于印
免试取得期货从业资格审批 发＜期货经纪公司高级管理人员任
职资格管理办法＞等规章的通知》
（证监发［2002］6号）
36 境外期货业务持证企业选择的境外交易所、 《中国证券监督管理委员会、国家
经纪机构核准 经济贸易委员会、对外贸易经济合
作部、国家工商行政管理总局、国
家外汇管理局关于发布＜国有企业
境外期货套期保值业务管理办法＞
的通知》（证监发［2001］81号）
37 境外期货业务套期保值品种、计划、业务 《中国证券监督管理委员会、国家
人员、代理合同及有关变更事宜备案 经济贸易委员会、对外贸易经济合
作部、国家工商行政管理总局、国
家外汇管理局关于发布＜国有企业
境外期货套期保值业务管理办法＞
的通知》（证监发［2001］81号）
38 期货经纪公司高级管理人员变更核准 《中国证券监督管理委员会关于印
发＜期货经纪公司高级管理人员任
职资格管理办法＞等规章的通知》
（证监发［2002］6号）
39 期货从业人员资格考试的时间、次数、大 《中国证券监督管理委员会关于印
纲、报考条件核准 发＜期货经纪公司高级管理人员任
职资格管理办法＞等规章的通知》
（证监发［2002］6号）
40 注册会计师执行证券、期货相关业务许可 《财政部、中国证券监督管理委员
证审批 会关于印发＜注册会计师执行证券
、期货相关业务许可证管理规定＞
的通知》（财协字［2000］56号）
41 执行证券、期货相关业务会计师事务所变 《财政部、中国证券监督管理委员
更名称和合并、分立审批 会关于印发＜注册会计师执行证券
、期货相关业务许可证管理规定＞
的通知》（财协字［2000］56号）
42 境外会计师事务所执行金融类上市公司审 《中国证券监督管理委员会、财政
计业务临时许可证审批 部关于发布＜境外会计师事务所执
行金融类上市公司审计业务临时许
可证管理办法＞的通知》（证监发
［2001］9号）
江苏省卫生系统内部审计实施办法
江苏省卫生厅
省卫生厅关于印发《江苏省卫生系统 内部审计实施办法》的通知
苏卫办〔２００５〕１９号 ２００５年４月１１日
各市卫生局、厅直属各单位：
现将我厅制定的《江苏省卫生系统内部审计实施办法》印发给你们，请各地各单位遵照执行。
江苏省卫生系统内部审计实施办法
第一条 为加强卫生系统内部审计工作，促进各单位建立健全内部审计制度，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》和《卫生系统内部审计工作规定》等有关法规，结合我省实际情况，制定本办法。
第二条 内部审计是独立评价本单位及所属单位财务收支、经济活动的真实、合法和效益的行为，是卫生事业改革与发展的需要，是卫生行政部门和医疗卫生单位健全内部管理体制与约束机制的重要环节。
第三条 卫生行政部门和医疗卫生单位应当按照职责分明、科学管理和独立性的原则，设立内部审计机构、配备审计人员。暂时不具备设置审计机构条件的部门、单位，应当配备专门人员负责内部审计工作。
第四条 内部审计人员应当具有与审计工作相适应的审计、会计、经济管理、工程技术等相关专业知识和业务能力，内部审计人员实行岗位资格和后续教育制度。
内部审计机构负责人必须具备中级以上专业职称或大专学历、有五年以上的审计、会计、经济工作经历，并按干部管理权限任免。
第五条 内部审计机构及审计人员在本部门、本单位主要负责人的领导下，依照国家法规以及本系统、本单位的规章制度开展审计工作。各单位要加强对内部审计工作的领导，主要负责人定期听取汇报、部署工作，及时批复审计报告和审计意见书；督促被审计单位执行；保护内部审计人员依法行使职权的合法权益。
内部审计机构开展审计业务、参加业务培训等所必须的业务经费，应当列入本部门、本单位的年度预算，给予保证。
第六条 内部审计人员应当具备依法审计、客观公正、廉洁自律、严谨细致、保守秘密的职业道德。
第七条 各级卫生行政部门和各医疗卫生单位的审计机构（审计人员）负责本级单位的内部审计工作，并对所属地区和单位进行指导和监督，同时，接受上级卫生部门审计机构和同级国家审计机关的指导和监督。
第八条 卫生行政部门内部审计机构的指导和监督职责：
１.按照国家法律、法规和单位领导的要求，制定内部审计规章制度和工作计划；
２.检查、督促所属地区和单位建立健全内部审计制度，设立内部审计机构或配备专门人员，开展内部审计工作；
３.组织审计业务培训、开展理论研究，定期总结交流工作经验，表彰内审工作先进单位和个人；
４.组织系统内审计及审计调查活动。
第九条 内部审计机构和审计人员的工作职责：
１.对本单位及所属单位的财务收支及相关经济活动进行审计；
２.对本单位及所属单位的预算内、外资金使用和绩效情况进行审计；
３.对本单位内设机构及所属单位的领导人员进行任期经济责任审计；
４.对本单位及所属单位的固定资产投资项目、修缮项目进行审计；
５.对本单位及所属单位内部控制制度的健全性、有效性进行评审；
６.对本单位对外经济合同的签订和执行情况进行评审；
７.办理上级审计机构和单位领导交办的审计事项；
８.负责与政府审计机关、社会审计组织的协调。
第十条 内部审计机构及人员，每年向本部门、本单位主要负责人提交内部审计工作报告。
第十一条 各部门、各单位内部审计机构对审计工作的重大事项，应及时向单位领导和上级审计机构报告。
第十二条 在审计管辖范围内，内部审计机构和审计人员具有下列权限：
１.要求被审计单位按时报送财务预算、预算执行情况、财务决算及会计报表和有关文件资料；
２.参加单位有关会议，召开与审计事项有关的会议；
３.参与研究制定有关的规章制度，提出内部审计管理制度，由部门或单位领导批准后公布实施；
４.抽查有关经济活动的资料文件和进行现场核查实物；
５.检查有关计算机系统及其电子数据和资料；
６.对与审计项目有关的问题，向有关单位和个人调查，并取得证明材料；
７.对正在进行的严重违反财经法规、严重损失浪费的行为，经部门或单位负责人同意，作出临时制止决定；
８.对可能转移、隐匿、篡改、毁弃会计凭证、会计帐簿、会计报表及经济活动有关资料，经本部门或本单位负责人批准，有权予以暂时封存；
９.对阻挠、妨碍审计工作以及拒绝提供有关资料的，经单位领导批准，可以采取必要的临时措施；
１０.提出改进管理，提高效益的建议和纠正、处理违反财经法规行为的意见。
第十三条 内部审计工作的主要程序：
１.根据本部门、本单位的具体情况，拟定审计项目计划，报领导人批准后实施；
２.内部审计部门应在审计项目实施前三日，以书面形式通知被审计单位（部门）；
３.在审计中发现的一般情况与问题，可以随时向单位和有关人员交换意见和提出建议；
４.审计终结，审计组提出审计报告（初稿）征求被审计单位意见，被审计单位接到审计报告十日内提出书面反馈意见，送交审计机构。审计机构将审计报告（修改后）和被审计单位的反馈意见一并报送单位主要负责人审批。经批准的审计意见书送达被审计单位，被审计单位必须执行；
５.对主要项目进行后续审计，检查被审计单位执行审计意见书的情况；
６.被审计单位对审计意见书如有异议，可以向内部审计机构所在单位提出，单位应在二十日内作出处理意见。
第十四条 被审计单位不配合内部审计工作，拒绝审计或者提供虚假资料，拒不执行审计意见或者报复陷害内部审计人员的，应及时予以查处。
第十五条 内部审计机构对办理的审计项目，应建立完整的审计档案，并按照有关规定管理。
第十六条 对于认真履行职责，忠于职守、坚持原则、做出显著成绩的内部审计人员，所在部门、单位应给予表彭。对滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守、泄露机密的内部审计人员，所在部门、单位应按照有关规定进行查处。
第十七条 各市卫生行政部门和医疗卫生单位可以根据本办法，制定具体实施细则备案执行。
第十八条 本办法由江苏省卫生厅负责解释。
第十九条 本办法自发布之日起施行。１９９６年７月１３日发布的《江苏省卫生系统内部审计暂行办法》（苏卫审〔１９９６〕６号文）同时停止。